जीवन बीमा क्या है और उसके क्या लाभ है ?

जीवन बीमा एक व्यक्ति और  बीमा कंपनी के बीच का एक संबंध  है । कई प्लान बीमा धारक को पॉलिसी सीमा में जीवित रहने पर उत्तरजीविता लाभ भी प्रदान करती हैं एंडोमेंट एक प्रकार की जीवन बीमा जिसमें सुनिश्चित राशि पॉलिसी में वर्णित परिपक्वता तिथि पर पॉलिसीधारक के जीवित रहने पर दिया होता है, या उस तिथि से पहले जिसका बीमा हुआ हो व्यक्ति के मरने की स्थिति में लाभार्थी को दिया होता है। कई प्लान बीमाधारक को पॉलिसी अवधि में जीवित रहने पर उत्तरजीविता लाभ भी प्रदान करते हैं

मृत्यु से लाभ

मृत्यु लाभ एक जीवन बीमा पॉलिसी, वार्षिकी, या पेंशन के लाभार्थी को दिया जाने वाला भुगतान है जब बीमित व्यक्ति या वार्षिकीधारक की मृत्यु हो जाती है । जीवन बीमा पॉलिसियों के लिए, मृत्यु लाभ आयकर के अधीन नहीं हैं और नामित लाभार्थी आमतौर पर एकमुश्त भुगतान के रूप में मृत्यु लाभ प्राप्त करते हैं।

परिपक्वता लाभ

पॉलिसी धारक परिपक्वता पर बीमा के फायदे प्राप्त करता है, जो निर्धारित अवधि पर निर्भर करता है,  परिपक्वता काल की अवधि अलग-अलग होती है और इस बात पर निर्भर करती है कि बीमा कंपनी क्या दे रही है। उदाहरण के लिए, 80 वर्ष की आयु होने पर या पॉलिसी आरंभ होने के 40 वर्ष बाद, जो भी पहले आए।

बोनस 

बीमा कंपनी प्रीमियम के रूप में मिलने वाले पैसे का निवेश कई तरह की सिक्योरिटी में करती है। इससे उसे इनकम होती है। साथ ही बीमा कंपनी को पॉलिसीधारकों के नॉमनी की तरफ से किए जाने वाले दावों का भुगतान करना पड़ता है कई बंदोबस्ती या मनी बैक बीमा योजनाओं के तहत परिपक्वता या मृत्यु पर बोनस का भुगतान भी किया जाता है। बोनस एक पॉलिसी वर्ष में बीमा कंपनी द्वारा अर्जित लाभ का एक हिस्सा है। इसकी गारंटी नहीं है और यह बीमा कंपनी द्वारा अर्जित लाभ की राशि पर निर्भर करता है।

समर्पण लाभ

सरेंडर बेनिफिट का भुगतान तब किया जाता है जब पॉलिसी की अवधि पूरी होने से पहले पॉलिसी को सरेंडर कर दिया जाता है। सरेंडर के मामले में, सम एश्योर्ड के एक हिस्से को सरेंडर बेनिफिट के रूप में भुगतान किया जाता है।

आंशिक निकासी

यूनिट लिंक्ड बीमा योजनाओं के तहत आंशिक निकासी की अनुमति है। आंशिक निकासी के तहत, 5 पॉलिसी वर्ष पूरे होने के बाद किसी भी समय फंड मूल्य का एक हिस्सा निकाला जा सकता है। आंशिक निकासी आपको तरलता देती है।

भुगतान किए गए प्रीमियम करनेवाला  लाभ

पेंशन योजनाओं को छोड़कर, सभी प्रकार की जीवन बीमा पॉलिसियों के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम को धारा 80C के तहत आपकी कर योग्य आय से कटौती के रूप में अनुमति दी जाती है। आप धारा 80C और धारा 80CCC के तहत कुल कटौती का दावा कर सकते हैं जो INR 1.5 लाख तक सीमित है।

भुगतान किया गया प्रीमियम सम एश्योर्ड के 10% से अधिक नहीं होना चाहिए। वैकल्पिक रूप से, सम एश्योर्ड भुगतान किए गए प्रीमियम का कम से कम 10 गुना होना चाहिए ताकि प्रीमियम में कटौती की अनुमति हो। यह नियम उन सभी पॉलिसियों के लिए लागू है जो 1 अप्रैल 2012 को या उसके बाद जारी की गई हैं। इसलिए, यदि प्रीमियम सालाना 25,000 रुपये है, तो बीमा राशि 25 लाख रुपये और उससे अधिक होनी चाहिए ताकि प्रीमियम में कटौती की अनुमति हो। यदि प्रीमियम ३०,००० रुपये है या कोई भी राशि जो बीमित राशि के १०% से अधिक है, तो कटौती केवल १०% की सीमा तक उपलब्ध है, अर्थात २५,००० रुपये
अगर बीमा पॉलिसी 31 मार्च 2012 को या उससे पहले जारी की जाती है, तो बीमित राशि के 20% तक के प्रीमियम का भुगतान कटौती के रूप में किया जाता है। इसलिए, यदि बीमा राशि INR 25 लाख है, तो INR 50,000 तक के प्रीमियम पर कटौती का दावा किया जा सकता है

गंभीर विकलांगता या गंभीर बीमारी से पीड़ित व्यक्तियों के मामले में बीमा राशि के 15% तक प्रीमियम का भुगतान कटौती के रूप में किया जाता है यदि पॉलिसी 1 अप्रैल 2013 को या उसके बाद जारी की जाती है। इसलिए, यदि बीमा राशि INR 25 है लाख, 37,500 रुपये तक के प्रीमियम को कटौती के रूप में अनुमति दी जाएगी।

भुगतान किए गए राइडर प्रीमियम करनेवाला पर लाभ

राइडर प्रीमियम पर कर लाभ आपके द्वारा चुने गए राइडर के प्रकार पर निर्भर करता है। अगर आप एक्सीडेंटल बेनिफिट राइडर, टर्म राइडर या कोई अन्य राइडर चुनते हैं जो स्वास्थ्य संबंधी लाभों की अनुमति नहीं देता है, तो राइडर के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम की धारा 80C के तहत 1.5 लाख रुपये तक की कटौती की अनुमति है। हालांकि, स्वास्थ्य बीमा से संबंधित राइडर्स जैसे गंभीर बीमारी राइडर्स, हॉस्पिटल कैश राइडर्स, टर्मिनल इलनेस राइडर्स आदि के लिए, भुगतान किए गए प्रीमियम सेक्शन 80D के तहत कटौती के लिए पात्र हैं, सेक्शन 80D के तहत अधिकतम सीमा INR 25,000 तक है जो कि INR 50,000 तक बढ़ जाती है यदि आप वरिष्ठ नागरिक हैं।

समर्पण मूल्य करनेवाला पर लाभ

जब आप कार्यकाल पूरा होने से पहले पॉलिसी को सरेंडर करते हैं, तो आपको मिलने वाले सरेंडर लाभ को कर-मुक्त आय के रूप में अनुमति दी जाएगी यदि निम्नलिखित शर्तें पूरी होती हैं –

जीवन बीमा पॉलिसी कम से कम 2 साल के लिए आयोजित की गई है
अगर यह एक यूनिट लिंक्ड प्लान है, तो पॉलिसी कम से कम 5 साल के लिए होनी चाहिए

नीतिगत लाभों पर कर लाभ

जीवन बीमा योजनाओं के तहत प्राप्त मृत्यु लाभ और परिपक्वता लाभ धारा 10 (10डी) के प्रावधानों के तहत आपके हाथों में कर मुक्त है। आप जिस छूट का दावा कर सकते हैं उसकी कोई सीमा नहीं है क्योंकि पूरी कार्यवाही कर-मुक्त आय के रूप में अनुमत है। हालांकि, आपके पॉलिसी लाभों पर कर लाभ का दावा करने के लिए कुछ शर्तें जुड़ी हुई हैं। इन शर्तों में निम्नलिखित शामिल हैं –

यदि पॉलिसी 1 अप्रैल 2012 को या उसके बाद जारी की जाती है, तो पॉलिसी की बीमित राशि भुगतान किए गए वार्षिक प्रीमियम का कम से कम 10 गुना होनी चाहिए।

यदि पॉलिसी 31 मार्च 2012 को या उससे पहले जारी की जाती है, तो बीमित राशि भुगतान किए गए वार्षिक प्रीमियम का कम से कम 20 गुना होनी चाहिए

यदि आप विकलांग हैं या निर्दिष्ट बीमारियों से पीड़ित हैं और पॉलिसी 1 अप्रैल 2013 को या उसके बाद जारी की गई है, तो बीमा राशि वार्षिक से कम से कम 15 गुना होनी चाहिए।

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